其他应付款的冲账方法如下：
确认冲销原因
首先需要明确为何需要冲销其他应付款，是因为款项已支付，还是因为应付款项不再存在（例如，债务被免除）。
核对金额
核对需要冲销的其他应付款的金额，确保冲销的金额与账面记录的应付款金额一致。
准备会计分录
根据冲销原因，准备相应的会计分录。如果是因为款项已支付，则需要做出借方分录以减少其他应付款的余额，并做出相应的贷方分录以反映支付方式（如银行账户减少等）。
录入会计系统
将准备好的会计分录录入企业的会计系统中，确保所有相关的会计记录都已更新。
审核与确认
最后，需要由有权限的人员审核并确认冲销分录的正确性，确保会计记录的准确性。
具体操作步骤示例
通过收到发票或退回款项冲减其他应付款
发生时应记为：借：其他应付款，贷：银行存款。
后期收到发票或退回款项时记为：借：管理费用，贷：其他应付款。
通过自我冲平冲减其他应付款
企业可以通过改善营运流程、减少应付款余额来抵消未付款。例如，通过生产制造多余产品或持有不使用的应收账款来作为抵消未付款的资源。
通过财务冲平冲减其他应付款
企业可以利用贷款、债务融资和股权融资等方法，以抵消应付款和负债。
注意事项
冲账时需确保借贷双方金额相等，以保持会计平衡。
所有冲销操作应详细记录并核对，以便后续查询和核对。
通过以上步骤和注意事项，可以确保其他应付款的冲账过程准确无误，并保持会计记录的准确性。