填写增值税专用发票（专票）时，应遵循以下步骤和要求：
购买方信息
名称：填写购买方的全称。
纳税人识别号：填写购买方的纳税人识别号，即统一社会信用代码。
地址：填写购买方的详细地址。
电话：填写购买方的联系电话。
开户行及账号：填写购买方的开户银行名称和账号。
货物或应税劳务、服务名称
填写销售或提供的商品或劳务的名称，确保与实际业务相符。
金额和价税合计
金额：填写不含税金额。如果系统无法自动换算，可以选择“含税金额”选项，系统会自动换算为不含税金额。
价税合计：系统会自动计算并显示含税收入，此栏不得人工修改。
其他信息
规格型号、 单位、 数量、 单价：根据实际业务填写，没有的项目可以不填。
字轨号码：按发票上的字轨号码顺序和日期顺序使用，不得跳号或拆本使用。
开具时间：填写发票的开具日期。
开票单位的发票专用章：确保发票联和抵扣联上加盖了财务专用章或发票专用章。
注意事项
发票内容应如实开具，不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”。
发票联和抵扣联的内容和金额必须一致。
发票应按规定时限开具，不得开具伪造或不符合规定的发票。
通过以上步骤和要求，可以确保增值税专用发票的填写准确无误，从而保证其合法性和有效性。